從二十大報告，看“新征程”中企業合規管理應關注的十大要點

從二十大報告，看“新征程”中企業合規管理應關注的十大要點

引言

2022年10月16日至22日，中國共產黨第二十次全國代表大會在北京召開。二十大報告是新時代新征程堅持和發展中國特色社會主義的政治宣言和行動綱領，確立了“以中國式現代化全面推進中華民族偉大復興”的中心任務，吹響了14億多中國人齊心共建社會主義現代化強國的集結號。

10月23日，在新當選的中共中央政治局常委與中外記者見面會上，習近平總書記提出，當前，我們即將開啟一個新征程，新征程是充滿光榮和夢想的遠征。

“新征程上，我們要始終保持昂揚奮進的精神狀態?！?/strong>

這個新征程，從學習二十大報告開始。新征程中，結合二十大報告提出的新要求，本文從十個方面提煉和總結了企業合規管理工作應予關注的“十大要點”，對于企業今后的合規體系建設和完善至關重要。

目錄索引 

一、從歷史到未來：全面依法治國是合規管理的時代背景

二、從中央到地方：合規管理必須堅持和加強黨的全面領導

三、從國際到國內：建立適合中國國情的合規管理評價標準

四、從國企到民企：高質量合規管理必須通過完善的制度來表達

五、從企業到職工：勞動用工合規管理的核心在于保障職工利益

六、從資源到環境：生態環保合規管理的底色是“綠色發展”

七、從國家到個人：國家安全是合規管理不可逾越的“紅線”

八、從個人到社會：公共安全與社會治理是合規管理中不可缺位的“社會責任”

九、從價值觀到方法論：建立和培育合規文化是合規管理的“基石”

十、從治標到治本：制度約束與廉潔自律并行是實現合規管理的“雙行線”

一、從歷史到未來：全面依法治國是合規管理的時代背景

“全面依法治國是國家治理的一場深刻革命，關系黨執政興國，關系人民幸福安康，關系黨和國家長治久安。必須更好發揮法治固根本、穩預期、利長遠的保障作用，在法治軌道上全面建設社會主義現代化國家?！?/span>

“法治社會是構筑法治國家的基礎。弘揚社會主義法治精神，傳承中華優秀傳統法律文化，引導全體人民做社會主義法治的忠實崇尚者、自覺遵守者、堅定捍衛者。建設覆蓋城鄉的現代公共法律服務體系，深入開展法治宣傳教育，增強全民法治觀念。推進多層次多領域依法治理，提升社會治理法治化水平。發揮領導干部示范帶頭作用，努力使尊法學法守法用法在全社會蔚然成風。”

在黨的二十大開幕會上，習近平總書記在報告的第七部分，首次單獨把法治建設作為專章論述、專門部署，23次提到了“法治”，充分體現了黨中央對全面依法治國的高度重視。

依法治國，已成為當今中國宏大的時代背景。中國社會全方位推進法治建設，已成為不可阻擋的時代洪流滾滾向前。

習近平總書記強調，守法經營是任何企業都必須遵守的一個大原則，企業只有依法合規經營才能行穩致遠。

前不久，國務院國資委發布的《中央企業合規管理辦法》，自2022年10月1日起施行?！吨醒肫髽I合規管理辦法》首次以部門規章的方式發布，正是在當前國際競爭越來越體現為規則之爭、法律之爭的大背景下，響應和落實依法治國的戰略部署，在總結中央企業合規管理實踐、借鑒國際大企業先進做法的基礎上所作出的時代決策。

二、從中央到地方：合規管理必須堅持和加強黨的全面領導

“堅持和加強黨的全面領導。堅決維護黨中央權威和集中統一領導，把黨的領導落實到黨和國家事業各領域各方面各環節，使黨始終成為風雨來襲時全體人民最可靠的主心骨，確保我國社會主義現代化建設正確方向，確保擁有團結奮斗的強大政治凝聚力、發展自信心，集聚起萬眾一心、共克時艱的磅礴力量?！?/span>

在企業合規管理中，全方位落實黨組織充分發揮把方向、管大局、促落實的領導作用，推動合規要求在本企業得到嚴格遵循和落實，不斷提升依法合規經營管理水平，是企業合規管理的基本要義。

以《中央企業合規管理辦法》為例，為推動中央企業加強合規管理，切實防控風險，有力保障深化改革與高質量發展，對中央企業合規管理工作作出各項規定，但這項工作應遵循的首要原則即為堅持黨的領導。充分發揮企業黨委（黨組）領導作用，落實全面依法治國戰略部署有關要求，把黨的領導貫穿合規管理全過程。

一方面，合規管理應納入企業黨委（黨組）的法治專題學習中，推動企業領導人員強化合規意識，帶頭依法依規開展經營管理活動。

另一方面，企業在遵守國家法律、法規政策的同時，也應當嚴格遵守黨內法規制度，企業黨建工作機構在黨委（黨組）領導下，按照有關規定履行相應職責，推動相關黨內法規制度有效貫徹落實。

三、從國際到國內：建立適合中國國情的合規管理評價標準

“中國共產黨人深刻認識到，只有把馬克思主義基本原理同中國具體實際相結合、同中華優秀傳統文化相結合，堅持運用辯證唯物主義和歷史唯物主義，才能正確回答時代和實踐提出的重大問題，才能始終保持馬克思主義的蓬勃生機和旺盛活力?！?/span>

“堅持和發展馬克思主義，必須同中國具體實際相結合。我們堅持以馬克思主義為指導，是要運用其科學的世界觀和方法論解決中國的問題，而不是要背誦和重復其具體結論和詞句，更不能把馬克思主義當成一成不變的教條。我們必須堅持解放思想、實事求是、與時俱進、求真務實，一切從實際出發，著眼解決新時代改革開放和社會主義現代化建設的實際問題，不斷回答中國之問、世界之問、人民之問、時代之問，作出符合中國實際和時代要求的正確回答，得出符合客觀規律的科學認識，形成與時俱進的理論成果，更好指導中國實踐?！?/span>

2014年，國際標準化組織ISO在澳大利亞合規標準體系的基礎上，推出ISO19600《合規管理體系指南》國際標準。合規管理成為各國企業關注的熱點話題。

2017年，我國等同采用ISO國際標準組織發布的ISO19600:2014《合規管理體系指南》，制定了GB/T 35770—2017《合規管理體系指南》。

隨后，基于最新的合規管理國際實踐，ISO于2021年發布了ISO37301:2021《合規管理體系要求及使用指南》，修訂并代替 ISO19600:2014，將推薦性指南（Guidelines）變為可認證的要求（Requirements）。

2021年10月12日，為滿足我國各類組織需求及與國際規則接軌，國家市場監督管理總局、國家標準化管理委員會發布了GB/T35770-2022《合規管理體系 要求及使用指南》。

二十大報告提出，“問題是時代的聲音”“必須堅持問題導向”。

中國社會具有獨特的法律、經濟和社會政策，中國企業也有自己的行為特點和管理模式。在學習國際化標準的基礎上，唯有聚焦和面對中國企業的發展現狀，才能探索出一條符合中國企業合規管理的評價體系和適用標準，建立“有中國特色的合規管理體系”，才會給企業穩健經營、健康發展提供有力支撐保障。

四、從國企到民企：高質量合規管理必須通過完善的制度來表達

“深化國資國企改革，加快國有經濟布局優化和結構調整，推動國有資本和國有企業做強做優做大，提升企業核心競爭力。優化民營企業發展環境，依法保護民營企業產權和企業家權益，促進民營經濟發展壯大。支持中小微企業發展。深化簡政放權、放管結合、優化服務改革?！?/span>

“構建全國統一大市場，深化要素市場化改革，建設高標準市場體系。完善產權保護、市場準入、公平競爭、社會信用等市場經濟基礎制度，優化營商環境。加強反壟斷和反不正當競爭，破除地方保護和行政性壟斷，依法規范和引導資本健康發展。”

“穩步擴大規則、規制、管理、標準等制度型開放?！?/span>

合規管理的外在表現，通常需要通過系統的制度體系來表達。這里的“制度”，不僅是指國家層面法律、法規、政策等體系化的制度安排，也包括與企業發展息息相關的行業準則、規則。簡單來說，合規管理的前提是需要“有法可依”“有規可循”。

因此，從某個角度來看，企業合規建設的過程，就是企業在經營管理中檢驗遵守其各項規則的合規義務過程，也是其建設完善內部各項制度、程序及流程的過程。

改革開放是中國建設和發展中不變的必由之路。而在當前和今后將會逐步推進國內各項規則、制度與國際制度的有機鏈接，實現包括規則、規制、標準等在內的制度型開放樣態。

五、從企業到職工：勞動用工合規管理的核心在于保障職工利益

“就業是最基本的民生。強化就業優先政策，健全就業促進機制，促進高質量充分就業。完善促進創業帶動就業的保障制度，支持和規范發展新就業形態?！?/span>

“健全勞動法律法規，完善勞動關系協商協調機制，完善勞動者權益保障制度，加強靈活就業和新就業形態勞動者權益保障?！?/span>

勞動用工是每個企業合規管理中不可回避的話題。重視勞動用工合規管理，表面上是呼應國家關于維護勞動者權益的社會治理要求，實際上更是企業合規管理程度和水平的重要標志。很難想象，一家不重視職工利益、勞動爭議案件頻發的企業，其合規管理水平是高質量的。

二十大報告提出，“江山就是人民，人民就是江山?！睆囊欢ㄒ饬x上講，廣大勞動者無疑也正是“人民”范疇下的一個群體縮影。

企業用工管理過程中，以人為本，尊重和重視勞動者的合法權益，依法簽訂、履行、變更、解除和終止勞動合同，依約發放勞動報酬，依規進行崗位管理，是合規管理的基本要求。

六、從資源到環境：生態環保合規管理的底色是“綠色發展”

“加強污染物協同控制，基本消除重污染天氣。統籌水資源、水環境、水生態治理，推動重要江河湖庫生態保護治理，基本消除城市黑臭水體。加強土壤污染源頭防控，開展新污染物治理。提升環境基礎設施建設水平，推進城鄉人居環境整治。全面實行排污許可制，健全現代環境治理體系。嚴密防控環境風險。”

“推動能源清潔低碳高效利用，推進工業、建筑、交通等領域清潔低碳轉型。深入推進能源革命，加強煤炭清潔高效利用，加大油氣資源勘探開發和增儲上產力度，加快規劃建設新型能源體系，統籌水電開發和生態保護，積極安全有序發展核電，加強能源產供儲銷體系建設，確保能源安全。完善碳排放統計核算制度，健全碳排放權市場交易制度?！?/span>

二十大報告指出，我們要推進美麗中國建設，推進生態優先、節約集約、綠色低碳發展。

企業在經營、管理和發展過程中，由此引發在生態、資源利用、環境保護方面的相關管理，不僅應通過嚴格、健全、完善的制度作為保障，更應該在具體操作中獲得有效的落實和實施。

在《中央企業合規管理辦法》中，將生態與環境保護列為企業專項合規管理中的重點領域，其重要性可見一斑。

當前，在新冠疫情延宕反復、全球經濟復蘇緩慢的背景下，企業經營承壓加大，先起于國外、風行于國內的ESG（環境、社會和治理），或將成為企業向內管理、應對不確定性的重要工具，更成為企業合規管理未來新的結合點。

七、從國家到個人：國家安全是合規管理不可逾越的“紅線”

“必須堅定不移貫徹總體國家安全觀，把維護國家安全貫穿黨和國家工作各方面全過程，確保國家安全和社會穩定?！?/span>

“健全國家安全體系。強化國家安全工作協調機制，完善國家安全法治體系、戰略體系、政策體系、風險監測預警體系、國家應急管理體系，完善重點領域安全保障體系和重要專項協調指揮體系，強化經濟、重大基礎設施、金融、網絡、數據、生物、資源、核、太空、海洋等安全保障體系建設。健全反制裁、反干涉、反“長臂管轄”機制。完善國家安全力量布局，構建全域聯動、立體高效的國家安全防護體系?！?/span>

近年來，隨著互聯網企業的迅速興起，大數據、云計算、物聯網等技術和應用高速發展，互聯網企業在為人們生活帶來便利的同時，跨境數據流動、用戶數據泄露等問題引發的巨大數據安全風險，受到廣泛關注。

自2017以來，隨著網絡安全法、數據安全法、個人信息保護法的相繼施行，我國網絡和數據相關的法律法規體系正在不斷完善。

沒有網絡安全就沒有國家安全，就沒有經濟社會穩定運行，廣大人民群眾利益也難以得到保障。而數據安全已被提升至國家安全的層面，充分體現我國維護數據主權和國家安全的決心。

從國家安全的角度，所有企業的一切經營行為，都必須在合法、合規的范疇內進行。否則，經營一旦不合規，所付出的代價將是其不能承受之重。

八、從個人到社會：公共安全與社會治理是合規管理中不可缺位的“社會責任”

“提高公共安全治理水平。堅持安全第一、預防為主，建立大安全大應急框架，完善公共安全體系，推動公共安全治理模式向事前預防轉型。推進安全生產風險專項整治，加強重點行業、重點領域安全監管?！?/span>

“完善社會治理體系。健全共建共治共享的社會治理制度，提升社會治理效能。在社會基層堅持和發展新時代“楓橋經驗”，完善正確處理新形勢下人民內部矛盾機制，加強和改進人民信訪工作，暢通和規范群眾訴求表達、利益協調、權益保障通道，完善網格化管理、精細化服務、信息化支撐的基層治理平臺，健全城鄉社區治理體系，及時把矛盾糾紛化解在基層、化解在萌芽狀態。”

企業在生產經營中，因制度漏洞、執行不力、操作失誤等因素導致的安全隱患，引發嚴重的安全生產事故，其所造成的后果已然不只是企業內部的事，而是具有一定社會意義的公共安全事件。因此，從這個意義上講，企業安全生產合規管理，不僅僅關乎企業利益，更和公共安全有關；不僅僅是企業內部行為，更是履行社會責任的體現。

企業通過招用勞動者，通過生產勞動實現企業經濟價值和經營目標。但是，企業與職工之間的勞動關系，已然屬于社會關系的范疇。無論是個體的勞資爭議，還是群體的勞資爭端事件，一旦沖破勞資雙方協商的范疇演變為社會事件，必將納入社會治理的范圍。

由此可見，企業合規管理是一種開放于社會的管理活動，企業內部的管理活動無疑具有一定的社會意義。關注公共安全和社會治理，應成為企業合規管理更加深遠的追求。

九、從價值觀到方法論：建立和培育合規文化是合規管理的“基石”

“廣泛踐行社會主義核心價值觀。堅持依法治國和以德治國相結合，把社會主義核心價值觀融入法治建設、融入社會發展、融入日常生活?！?/span>

“全面建設社會主義現代化國家，必須堅持中國特色社會主義文化發展道路，增強文化自信，圍繞舉旗幟、聚民心、育新人、興文化、展形象建設社會主義文化強國，發展面向現代化、面向世界、面向未來的，民族的科學的大眾的社會主義文化，激發全民族文化創新創造活力，增強實現中華民族偉大復興的精神力量。”

二十大報告提出，全面建設社會主義現代化國家，必須堅持中國特色社會主義文化發展道路，增強文化自信。國家倡導國家文化，對于企業合規管理來說，更是要建設、塑造、維護和發展企業合規文化。

從某種意義上說，企業合規文化是合規管理的基石，是企業文化的重要組成部分，是保障合規管理體系有效運行的重要支撐，是推動企業合規發展的不竭動力。

企業合規文化的本質是規章制度與人的意識的結合，是合規體系建設的“靈魂”，更是企業價值觀的體現。只有樹立起人人合規、主動合規、全流程合規的文化理念，合規才能成為全員的行為準則和自覺行動，合規文化才能真正融入企業血脈，合規體系建設才能真正的落實落地。

十、從治標到治本：制度約束與廉潔自律并行是實現合規管理的“雙行線”

“以零容忍態度反腐懲惡，更加有力遏制增量，更加有效清除存量，堅決查處政治問題和經濟問題交織的腐敗，堅決防止領導干部成為利益集團和權勢團體的代言人、代理人，堅決治理政商勾連破壞政治生態和經濟發展環境問題，決不姑息。

深化標本兼治，推進反腐敗國家立法，加強新時代廉潔文化建設，教育引導廣大黨員、干部增強不想腐的自覺，清清白白做人、干干凈凈做事，使嚴厲懲治、規范權力、教育引導緊密結合、協調聯動，不斷取得更多制度性成果和更大治理效能。”

從合規管理的概念提出及其歷史發展來看，合規管理經歷了從“小合規”到“大合規”的發展歷程。企業合規最初是為配合國際反腐敗、反商業賄賂的開展和合作而產生的。

反腐敗合規作為較早產生的合規管理內容，屬于合規管理體系的基礎領域。近年來，隨著國家對企業領域反腐敗的重視，行政追責和刑事追責對企業經營影響重大，甚至決定了企業的生死去留。企業通過建立內部反腐敗合規機制，將國家的外部監管轉向企業內部控制，可以形成自我預防、自動監測、自主調查的合規風險控制機制。

通過反腐敗合規管理，可以為企業樹立良好的社會公眾形象，增強商業信譽，從而在市場中保持優勢地位，在一定程度上成為企業基業長青的基本保障。

總結

黨的二十大報告是凝聚全黨全國智慧、反映人民意愿，指導黨和國家發展的綱領性文獻。新時期，學習二十大報告精神的現實意義在于，無論是企業還是個人，通過結合自身實際情況，體會和實踐，深入學習領會，把二十大報告提出的新思想、新觀點、新使命、新任務貫徹落實到工作全過程、各環節中，是當前及今后一段時期社會各方面比較集中的政治任務。

當然，對于企業合規建設及合規管理來說，不僅僅是一項“政治任務”，更是關乎企業現實經營利益和長遠發展前途的“必備考題”。

“藍圖已經繪就，號角已經吹響。我們要踔厲奮發、勇毅前行，努力創造更加燦爛的明天?！?/p>

我們有理由相信，實踐已經而且必將進一步驗證，在當今的時代背景下，符合國家、社會和人民全方位要求的高水平合規管理，不僅可以助推一個企業公民成為一個及格甚至優秀的“時代答卷人”，而且更值得期許和實現一個高質量發展的未來。